Поделиться
R-Style Softlab реализовала Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"
Компания R-Style Softlab объявила о реализации требований, содержащихся в Указании Банка России "О внесении изменений и дополнений в "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 18 июня 1997 года N 61" от 20 ноября 2001 года N 1054-У, которое вступило в действие с 1 апреля 2002 года.Новые правила устанавливают принципиально новый порядок учета операций с ценными бумагами. Нововведения коснулись бухгалтерского учета операций, связанных с покупкой, продажей и погашением ценных бумаг; учета вложений в ценные бумаги и затрат по операциям, а также вычисления финансового результата. В ходе семинара специалисты компании представили результаты аналитического исследования по новым правилам, регламентируемым Указанием Банка России N 1054-У, осветили возможные подходы к отражению этих правил в банковских программных продуктах, а также подробно рассказали об их реализации в подсистеме "Бэк-офис операций с ценными бумагами", который является составной частью программного комплекса RS-Securities.
Каждое вложение в ценные бумаги - в зависимости от целей приобретения бумаг и их категории (котируемые либо некотируемые) - учитывается в одном из трех портфелей:
- торговом - котируемые акции и долговые обязательства, приобретенные для перепродажи;
- инвестиционном - котируемые и некотируемые акции и долговые обязательства, приобретенные с целью получения инвестиционного дохода;
- контрольного участия - акции, приобретенные в количестве, которое обеспечивает возможность контроля над организацией-эмитентом. Если эмитент не выполнил обязательств по погашению ценных бумаг, они переводятся на счета просроченных долговых обязательств. Когда ценные бумаги перестают удовлетворять условиям котируемых, они подлежат переводу на счета учета некотируемых ценных бумаг.
Учет балансовой стоимости ценных бумаг, резервов и накопленного купонного дохода ведется на новых балансовых счетах. В торговом портфеле учет ценных бумаг осуществляется по текущей рыночной цене (переоценка производится не реже одного раза в месяц), а в инвестиционном портфеле и в портфеле контрольного участия - по цене покупки либо по цене перевода из торгового портфеля. Обработка сделок в приложении "Бэк-офис операций с ценными бумагами" осуществляется как в режиме онлайн (когда каждая операция покупки и продажи, а также связанные с ней затраты отражаются сразу же после ввода в систему данных о сделках), так и в режиме офлайн (когда отражение операций в бухучете производится после ввода в систему всех сделок, совершенных на протяжении дня).
Помимо подсистемы "Бэк-офис операций с ценными бумагами", были продемонстрированы и две другие составляющие программного комплекса RS-Securities - "Депозитарий" и "Векселя банка".
Все приложения RS-Securities автоматизируют учет и сопровождение различных операций с ценными бумагами и являются важными инструментами получения прибыли. Они позволяют существенно повысить эффективность работы бухгалтеров и других сотрудников бэкофисных подразделений, а также депозитарного отдела кредитной организации. Во всех приложениях предусмотрены мощные средства контроля за различными этапами сопровождения первичных документов (в том числе за отправкой и получением подтверждений и договоров, исполнением платежей, формированием проводок в Учетном ядре банковского программного комплекса). Кроме того, в бэк-офисах осуществляется выпуск оперативной бухгалтерской отчетности - как регламентированной внешними контролирующими органами, так и предназначенной для внутрибанковского учета.
Источник: официальный пресс-релиз компании R-Style Softlab.
R-Style Softlab - ведущий отечественный разработчик программного обеспечения для банков и предприятий, входящий в Группу компьютерных компаний R-Style. Наша продукция эксплуатируется в каждом четвертом банке, действующем на территории России. Среди них - Сбербанк России, Банк Москвы, "Собинбанк", "Петрокоммерц", "Пробизнесбанк", "ТрансКредитБанк", "Конверсбанк" и многие другие кредитные учреждения России и СНГ, российские подразделения иностранных банков, а также свыше четырехсот предприятий. Программные решения R-Style Softlab охватывают все направления банковской деятельности. Модульная структура и гибкость настройки наших систем позволяют максимально эффективно автоматизировать работу любого кредитного учреждения с учетом его индивидуальных требований. Все продукты функционируют как в двух-, так и в трехуровневой архитектуре на платформах Intel, IBM eServer iSeries, Sun.
Короткая ссылка
